Guide gratuit de l'investissement dans les fonds forestiers/viticoles/agricoles
Le secteur des actifs tangibles offre des solutions pour les épargnants cherchant à diversifier leur patrimoine. Investir dans des fonds forestiers, viticoles et agricoles permet de concilier potentiels avantages fiscaux et impact environnemental durable.
En contrepartie de risques de perte en capital, de liquidité, de blocage des parts et de durabilité. L'avantage fiscal dépend de votre situation individuelle et peut évoluer dans le temps.
Résumé du guide : découvrez les opportunités et le cadre de gestion de ces classes d'actifs spécifiques tout en prenant en compte les risques de perte en capital, de liquidité et de durabilité.
Guide gratuit de l'investissement dans des fonds forestiers, viticoles et agricoles
Ce document complet présente l'expertise de France Valley dans la gestion d'actifs forestiers, viticoles et agricoles, avec plus de 69 000 hectares de forêts sous gestion à travers l'Europe. En contrepartie de risques de perte en capital, de liquidité, de blocage des parts, de durabilité et d'effet de levier.
1. Des actifs diversifiés : forêts, vignes et terres agricoles
Le guide explore trois piliers majeurs de l'investissement dans les actifs naturels :
- Les actifs forestiers : une présence européenne allant de la France à la Finlande, offrant une diversification géographique et d'essences.
- Les actifs viticoles : une gestion concentrée sur plus de 60 domaines en Champagne et en Bourgogne, des régions bénéficiant d'une reconnaissance internationale.
- Les actifs agricoles : un nouveau volet depuis 2025 visant à favoriser l'installation d'agriculteurs français et la transition durable.
2. Engagements durables et certifications des fonds forestiers, viticoles et agricoles
Le guide met en avant la démarche responsable de la société de gestion :
- Labels et certifications : utilisation des labels PEFC et FSC pour la gestion forestière, ainsi que le label Greenfin pour certains fonds.
- Alignement européen : les fonds forestiers sont alignés à 80 % sur la taxonomie européenne, garantissant leur contribution à des objectifs environnementaux.
- Impact : tous les fonds sont classés "Article 9" selon la réglementation SFDR, poursuivant un objectif d'investissement durable.
3. La fiscalité des fonds forestiers, viticoles et agricoles
Le guide met en lumière le cadre fiscal applicable à ces investissements et détaille les principaux dispositifs dont peuvent bénéficier les épargnants.
- Abattement de 75 % : détail du mécanisme permettant de réduire potentiellement l'assiette taxable lors d'une donation ou d'une succession sur la quote-part investie en forêt. Sous réserve de respecter les conditions légales applicables.
- Exonération d'IFI : possibilité d'exonération d'Impôt sur la Fortune Immobilière sous réserve de respecter les conditions de détention du capital.
- Réduction d'impôt sur le revenu : certains groupements permettent une réduction d'IR de 18 %. En contrepartie d'une durée de blocage des parts entre 5 ans et demi et 7 ans et d'un risque de perte en capital et de liquidité.
L'avantage fiscal dépend de votre situation individuelle. Ces investissements comportent des risques de blocage des parts, de liquidité, de perte en capital et de durabilité.
Vous donner toutes les clés avec la connaissance des risques
L’investissement dans les Actifs Naturels est un investissement financier qui présente un certain nombre de risques :
Risque de liquidité
La liquidité est dépendante de la demande d'investisseurs pour investir dans nos produits. La sortie n'est possible que s'il existe une contrepartie à la souscription. La liquidité n'est pas garantie et il n'existe pas de marché secondaire. Il est donc important de ne pas investir des capitaux dont vous pourriez avoir besoin rapidement. En outre cet investissement doit s'envisager sur une période de 10 ans minimum.
Risque de perte en capital
Nos produits n’offrent pas de garantie en capital. La valeur des parts variera, à la hausse ou à la baisse, avec la valeur du foncier, ce qui peut entrainer une perte partielle ou totale du capital investi. La rentabilité de cet investissement n'est pas non plus garantie.
Risque d’exploitation et sur les revenus
Exposition à un risque de perte, lié notamment à la variation de la production en qualité, en volume et en valeur. Les actifs naturels sont soumis aux aléas climatiques tels que les tempêtes, le gel, la grêle, les incendies et les risques phytosanitaires. Le risque de perte de marché et de mévente du produit d’exploitation peuvent aussi dégrader les revenus.
Risque de blocage des parts
L’attention des souscripteurs est attirée sur le fait que, en contrepartie de réductions d’impôts, leurs fonds sont soumis à une contrainte de blocage. Les investisseurs potentiels sont invités à consulter leurs propres conseils préalablement à leur investissement dans des parts de Groupements Forestiers d'Investissement (GFI), notamment afin d’appréhender leur situation fiscale particulière. La législation fiscale en vigueur à ce jour est susceptible d’évoluer.
Risque de durabilité
ll existe des risques ESG, ou risques de durabilité, correspondant à des évènements ou situations dans le domaine environnemental, social ou de gouvernance qui, s’ils surviennent, pourraient avoir une incidence négative importante, réelle ou potentielle, sur la valeur de l’investissement.
Télécharger le guide gratuit de l'investissement dans des forêts, vignes et terres agricoles
Pour comprendre les modalités de fonctionnement, les frais et les risques détaillés de ces solutions, vous pouvez télécharger notre guide pratique.